以风险地图为基础构建4A级全面风险防控体系(2)

2 领域，进行全面、持续的风险及内控管理。

（三）打造全面的风险防控体系是全面落实风险整改的内在要求

在历年的SOX 测试以及专项审计中，审计发现的大量问题未得到各个部门的足够重视，长期得不到整改，很多问题一而再再而三的被发现，每年年终集团SOX 测试压力非常大，直接影响公司经营战略目标的实现。另一方面，一部分长期存在问题的控制点和流程，基本都是跨部门的，而在目前公司的管理架构中，涉及到跨部门协作，或者处于部门临界点的控制点，在实际执行中处于一定的真空地带，而各个业务部门往往站在自己本部门的角度，对风险的认识不足，存在一定的片面性。在这种背景下，我们迫切的需要改变业务部门在SOX 测试、专项审计乃至风险管理中的被动参与局面，充分调动起主动意识，提升其作为风险管理的主体，在应对奉献自我管理方面的能力。

二、以风险地图为基础的4A 级全面风险防控体系的内涵

以风险地图为基础的4A 级全面风险防控体系，是指A map （一张风险地图），

A evaluating standard （一个风险评估标准），A solving method （一个风险解决方案），A liability system （一个责任体系）。四个A 以一个完整的逻辑搭建起了广州公司全面的风险与内控管理体系。

1A ：风险地图是基础，是公司进行风险管理的基石和载体。

险有效落地

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