四、以风险地图为基础构建4A级全面风险防控体系实施的效果
（一）应用情况
以风险地图为基础构建4A级全面风险防控体系，从2009年7月份开始，全面运用到公司三大线条各个业务部门的日常管理中来，具体表现在以下两方面：
1、根据公司领导的具体指示，圈定了2009年需要整改的年度主题风险，并组织各部门在规定的时间内（10月份之前）完成整改。各部门按照3A（即一个风险解决方案）所提供的标准化风险解决方案模板，按照风险点所属业务领域，组织开展了有针对性地整改策略的制定和整改措施的执行。截至目前，各部门已经全部完成了对本部门主题风险的整改和风险再评估。
2、结合SOX法案遵循测试重要控制点，组织各部门开展了部门风险与内控自我评估（CSA）活动。按照2A（即一个风险评估标准）所提供的风险评估标准对138个重要的SOX控制点进行了风险评估。根据评估结果，138个重要控制点均为中风险点或者低风险点，所有控制点均能够通过集团SOX测试。
（二）成果效益
该体系自09年7月在各部门、分公司深入运用以来，取得了良好效果，公司风险与内控管理水平得到一定的改善，主要体现在以下几方面：
1、完成了2009年确定的38 个年度主题风险的整改。38个主题风险中，有21个降低为中风险，有17个降低为低风险。通过整改，高风险点从上半年的46个降低为14个，降幅达到70%，公司风险及内控管理水平得到较大幅度提升。
2、省公司在今年下半年组织开展的对广州公司经济责任审计中，未发现重大经营风险和漏洞，对广州公司的整体经营管理水平给出了较高的评价。
3、广州公司在2009年年终集团第一阶段SOX测试中顺利通过，未发现一个执行无效点，完成了省公司和公司领导下达的指标，也确保了年终经营业绩考核2分不会丢失（相当于全省1400万工资总额）。
===================================================================== 成果主要完成人：许永刚、闵伟、庄晋磊、张利、刘敏
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