上节 纳税人办理涉税事项需填报的表单表样

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纳税人办理涉税事项需填报的表单表样

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目 录

1.税务登记类 ........................................................ 7

1.1税务登记表（适用单位纳税人） ............................................................................................. 7 1.2税务登记表（适用个体经营）............................................................................................... 12 1.3税务登记表（适用临时税务登记纳税人） ........................................................................... 16 1.4房屋、土地、车船情况登记表............................................................................................... 20 1.5变更税务登记表 ...................................................................................................................... 25 1.6停业复业（提前复业）报告书............................................................................................... 27 1.7注销税务登记申请审批表 ...................................................................................................... 28 1.8重新税务登记申请审批表 ...................................................................................................... 30 1.9外出经营活动情况申报表 ...................................................................................................... 31 1.10扣缴义务人登记表 ................................................................................................................ 33 1.11税务证件挂失报告表 ............................................................................................................ 35 1.12纳税人存款账户账号报告表 ................................................................................................ 37 1.13财务会计制度及核算软件备案报告书 ................................................................................. 38

2.认定管理类 ....................................................... 40

2.1纳税人税种登记表 .................................................................................................................. 40 2.2出口货物退（免）税认定表 .................................................................................................. 41 2.3增值税一般纳税人申请认定表............................................................................................... 43 2.4不认定增值税一般纳税人申请表 ........................................................................................... 44 2.5税务认定审批确认表 .............................................................................................................. 45 2.6邮寄（数据电文）申报申请核准表 ....................................................................................... 46 2.7一般纳税人简易征收申请审批表 ........................................................................................... 47 2.8汇总申报申请审批表 .............................................................................................................. 48 2.9企业所得税核定征收鉴定表 .................................................................................................. 50 2.10定期定额户自行申报（申请变更）纳税定额表 ................................................................. 55 2.11非居民享受税收协定待遇 .................................................................................................... 56 2.11.1非居民享受税收协定待遇备案报告表 ............................................................................. 56 2.11.2非居民享受税收协定待遇审批申请表 ............................................................................. 60 2.11.3非居民享受协定待遇身份信息报告表（适用于企业） ................................................. 64 2.11.4非居民享受税收协定待遇审批执行情况报告表 ............................................................. 68 2.11.5非居民享受税收协定待遇汇总表 ..................................................................................... 70 2.12扣缴企业所得税合同备案登记表 ......................................................................................... 75

3.发票类 ........................................................... 76

3.1纳税人领购发票票种核定申请表 ........................................................................................... 76 3.2发票购票特批申请审批表 ...................................................................................................... 77 3.3代开发票申请表 ...................................................................................................................... 78 3.4代开增值税专用发票缴纳税款申报单 ................................................................................... 79 3.5最高开票限额申请表 .............................................................................................................. 80 3.6企业衔头发票印制申请表 ...................................................................................................... 81 3.7税务行政许可申请表 .............................................................................................................. 82

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3.8发票保证金退还申请书 .......................................................................................................... 83 3.9发票担保书 .............................................................................................................................. 84 3.10发票担保财产清单 ................................................................................................................ 85 3.11发票缴销登记表 .................................................................................................................... 86 3.12发票挂失/损毁报告表 .......................................................................................................... 87 3.13挂失/损毁发票清单 .............................................................................................................. 89 3.14丢失、被盗增值税专用发票清单 ......................................................................................... 90 3.15《增值税专用发票遗失声明》刊出登记表 .......................................................................... 91 3.16丢失、被盗金税卡情况表 .................................................................................................... 92 3.17税控收款机用户注册登记表 ................................................................................................ 93 3.18税控收款机子用户明细登记表............................................................................................. 94 3.19税控收款机用户最高开票限额审批表 ................................................................................. 95 3.20税控收款机、税控卡、用户卡丢失（被盗）、损毁报告 ................................................... 96 3.21税控收款机、税控卡、用户卡流失登记表 ......................................................................... 97 3.22税控收款机注销登记表 ........................................................................................................ 98

4.证明管理类 ....................................................... 99

4.1外出经营活动税收管理证明 .................................................................................................. 99 4.2开具红字增值税专用发票申请单 ......................................................................................... 101 4.3丢失增值税专用发票已报税证明单 ..................................................................................... 102 4.4关于申请出具（补办报关单）证明的报告 ......................................................................... 103 4.5外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明 ......................................................... 104 4.6出口企业出口含金产品免税证明申报表 ............................................................................. 105 4.7出口企业出口含金产品免税证明 ......................................................................................... 106 4.8服务贸易等项目对外支付出具《税务证明》申请表 ......................................................... 107 4.9《中国税收居民身份证明》申请表 ...................................................................................... 109 4.10车辆变动情况登记表 .......................................................................................................... 110 4.11换（补）车辆购置税完税证明申请表 ............................................................................... 112 4.12《葡萄酒购货管理证明单》领用申请 ................................................................................ 114

5.税收优惠类 ...................................................... 115

5.1纳税人减免税申请审批表 .................................................................................................... 115 5.2车辆购置税免(减)申请表 .................................................................................................... 117 5.3企业所得税税前列支申请表 ................................................................................................ 119 5.4贷款呆账核销申请审批表 .................................................................................................... 120 5.5退（抵）税申请审批表 ........................................................................................................ 121 5.6葡萄酒消费税退税申请表 .................................................................................................... 122 5.7车辆购置税退税申请表 ........................................................................................................ 123

5.8事先备案管理事项表 126 5.9事后报送相关资料管理事项表 132 5.10备案类税收优惠执行告知书 134

6.申报征收类 .................................................... 13435

6.1增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人） ......................................................... 13435

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6.1．1增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人） ................................................... 13435 6.1．2增值税纳税申报表附列资料（表一） ....................................................................... 13637 6.1．3增值税纳税申报表附列资料（表二） ........................................................................... 138 6.1．4固定资产进项税额抵扣情况表 ....................................................................................... 139 6.2增值税纳税申报表（适用小规模纳税人） ......................................................................... 160 6.3定期定额个体工商户___税纳税分月汇总申报表 ............................................................... 161 6.4烟类应税消费品消费税纳税申报表 ..................................................................................... 163 6.4．1烟类应税消费品消费税纳税申报表 ............................................................................... 163 6.4．2本期准予扣除税额计算表 .............................................................................................. 165 6.4．3本期代收代缴税额计算表 .............................................................................................. 167 6.4．4卷烟销售明细表 .............................................................................................................. 169 6.4．5各牌号规格卷烟消费税计税价格 ................................................................................... 172 6.5卷烟消费税纳税申报表(批发)............................................................................................. 175 6.6酒及酒精消费税纳税申报表 ................................................................................................ 177 6.6.1酒及酒精消费税纳税申报表............................................................................................. 177 6.6．2本期准予抵减税额计算表 .............................................................................................. 179 6.6．3本期代收代缴税额计算表 .............................................................................................. 181 6.6．4生产经营情况表 .............................................................................................................. 183 6.7成品油消费税纳税申报表 .................................................................................................... 185 6.7．1成品油消费税纳税申报表 .............................................................................................. 185 6.7．2本期准予扣除税额计算表 .............................................................................................. 187 6.7．3本期减（免）税额计算表 .............................................................................................. 189 6.7．4成品油销售明细表 .......................................................................................................... 190 6.7．5消费税扣税凭证明细表 .................................................................................................. 192 6.7．6代收代缴税款报告表 ...................................................................................................... 194 6.8小汽车消费税纳税申报表 .................................................................................................... 195 6.8．1小汽车消费税纳税申报表 .............................................................................................. 195 6.8．2本期代收代缴税额计算表 .............................................................................................. 197 6.8．3生产经营情况表 .............................................................................................................. 199 6.9其他应税消费品消费税纳税申报表 ..................................................................................... 201 6.9．1其他应税消费品消费税纳税申报表 ............................................................................... 201 6.9．2本期准予扣除税额计算表 .............................................................................................. 203 6.9．3准予扣除消费税凭证明细表........................................................................................... 205 6.9．4本期代收代缴税额计算表 .............................................................................................. 207 6.9．5生产经营情况表 .............................................................................................................. 209 6.10中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） ................................ 211 6.11中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类） ................................ 216 6.12中华人民共和国非居民企业所得税季度纳税申报表（适用于核定征收企业） ........... 219 6.13中华人民共和国非居民企业所得税季度纳税申报表（适用于据实申报企业） ........... 223 6.14中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） .................................................... 227 6.14．1中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） .............................................. 227 6.14．2企业所得税年度纳税申报表附表一（1） ................................................................... 228 6.14．3企业所得税年度纳税申报表附表一（2） ................................................................... 229 6.14．4企业所得税年度纳税申报表附表一（3） ................................................................... 230

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6.14．5企业所得税年度纳税申报表附表二（1） ................................................................... 231 6.14．6企业所得税年度纳税申报表附表二（2） ................................................................... 232 6.14．7企业所得税年度纳税申报表附表二（3） ................................................................... 233 6.14．8企业所得税年度纳税申报表附表三 ............................................................................. 234 6.14．9企业所得税年度纳税申报表附表四 ............................................................................. 235 6.14．10企业所得税年度纳税申报表附表五 ........................................................................... 236 6.14．11企业所得税年度纳税申报表附表六 ........................................................................... 237 6.14．12企业所得税年度纳税申报表附表七 ........................................................................... 238 6.14．13企业所得税年度纳税申报表附表八 ........................................................................... 239 6.14．14企业所得税年度纳税申报表附表九 ........................................................................... 240 6.14．15企业所得税年度纳税申报表附表十 ........................................................................... 241 6.14．16企业所得税年度纳税申报表附表十一 ....................................................................... 242 6.15中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类） .................................................... 243 6.16中华人民共和国非居民企业所得税年度纳税申报表（适用于核定征收企业） ........... 246 6.17中华人民共和国非居民企业所得税年度纳税申报表（适用于据实申报企业） ........... 250 6.17．1中华人民共和国非居民企业所得税年度纳税申报表（适用于据实申报企业） ..... 250 6.17．2营业收入及成本费用明细表（附表一） ..................................................................... 254 6.17．3弥补亏损明细表（附表二） ......................................................................................... 257 6.18中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表 ............................................................... 259 6.18．1中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表 ......................................................... 259 6.18．2关联关系表（表一） .................................................................................................... 260 6.18．3关联关系表（表二） .................................................................................................... 261 6.18．4购销表（表三） ............................................................................................................ 262 6.18．5劳务表（表四） ............................................................................................................ 263 6.18．6无形资产表（表五） .................................................................................................... 264 6.18．7固定资产表（表六） .................................................................................................... 265 6.18．8融通资金表（表七） .................................................................................................... 266 6.18．9对外投资情况表（表八）............................................................................................. 267 6.18．10对外支付款项情况表（表九） ................................................................................... 269 6.19中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表 ................................................... 275 6．20中华人民共和国扣缴企业所得税报告表 ......................................................................... 276 6．21中华人民共和国企业清算所得税申报表 ......................................................................... 281 6．21．1中华人民共和国企业清算所得税申报表 ................................................................... 281 6．21．2资产处置损益明细表（附表一） ............................................................................... 282 6．21．3负债清偿损益明细表（附表二） ............................................................................... 283 6．21．4剩余财产计算和分配明细表（附表三） ................................................................... 284 6．22车辆购置税纳税申报表 .................................................................................................... 291 6．22．1车辆购置税纳税申报表 .............................................................................................. 291 6．22．2换（补）车辆购置税完税证明申报表 ....................................................................... 294 6．22．3车辆变动情况登记表 .................................................................................................. 296 6．23储蓄存款利息所得扣缴个人所得税报告表 ..................................................................... 298 6．24代扣代缴、代收代缴税款报告表 ..................................................................................... 299 6．25委托代征税款报告表 ........................................................................................................ 300 6．26延期申报申请核准表 ........................................................................................................ 302

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