2024年助理理财规划师考前复习题(第6章退休养老规划)

2011年助理理财规划师考前复习题

第6章退休养老规划（含答案及解析）

一、单项选择题

1( )是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能够享受自立尊严、高品质的生活。 A投资规划 13退休养老规划 c风险管理规划D银行储蓄存款规划 (一)根据材料回答2-10题

客户李先生，目前就职于一家大型国企，但对养老保险知识知之甚少。随着年龄的增长，李先生开始越来越多地考虑自己退休以后的生活，于是就相关知识向理财规划师进行咨询。

2退休养老规划中首先要考虑的问题是( )。 A家庭结构 B退休年龄

C影响退休养老规划其他因素 D预期寿命

3国家法定的企业职工退休年龄是男工人年满( )周岁。 A 45 B 50 C 55 D 60

4国家法定的企业职工退休年龄是女工人年满( )周岁。 A 45 B 50 C 55 D 60

5国家法定的女干部退休年龄是年满( )周岁。 A 45 B 50 C 55 D 60

6现代社会保障制度的直接渊源的《伊丽莎白济贫法》颁布时间是( )年。 A 1605 B 1602 C 1601 D．1600

7．世界上最早实行现代社会保障制度的国家是( )。 A英国 B德国 c法国 D．美国

8( )率先在更高的层次上推行社会保障制度．现代社会保障制度随后在世界范围内推广。 A英国 B德国 C法国 D美国

9 20世纪80年代以来．欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试．其中( )把第二层养老金实行民营化。

A英国 B德国 c．法国 D美国

10 20世纪80年代以来．欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中提高了养老金给付年龄，更加鼓励企业养老金的发展租扩太的国家是( )。

A英国 B．德国 c法国 D美国

1l( )是社会保障制度的重要组成部分．是社会保险最重要的险种之一。 A失业保险 B．医疗保险 c社会养老保险D人寿保险 二 请根据以下案例。回答12一,23题 小王大学毕业，即将踏人T作岗位，但她对我国的养老保险制度一无所知．觉得自已还很年轻．剐参加T作，不知道是否也应该早日对以后的退休养老进行规划，于是向理财规划师就我们的养老保险制度进行了咨询。

12社会养老保险是在法定范围内的老年人( )退出社会劳动生活后才自动发生作用的。 A完全且基本 B完全或基本 c完全 D基本

13低收人人群基本养老金替代率(指养老金相当于在职时工资收入的比例)与高收入人群相比( )。

A一样 B较低 C较高 D不确定

14当期的缴费收人全部用于支付当期的养老金开支．不留或只留很少的储备基金的是( )。 A强制储蓄养老保聆模式 B投保资助养老保险模式 c现收现付式 D基金式

15当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金．储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要的养老基金是( )。

A完全基金式 B部分基金式 c开放基金式 D．封闭基金式

16即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出．一部分用于为受保人建立养老储备基金的养老基金是( )。

A．完全基金式 B部分基金式 c．开放基金式 D封闭基金式 17靠的是代际之间的收入转移养老的养老方式是( )。

A现收现付式 B完全基金式 c．部分基金式 D开放基金式

18代际之间不存在收人转移，每一代人都是靠自己丁作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活的是( )．

A现收现付式 B完全基金式 c部分基金式D开放基金式

19国家统筹式养老保险制度一般都对领取人规定了基本的领取条件，一般是( )。

A必须是政府人员 B必须是国企员工

C必须达到法定的退休年龄D必须无非法行为

20必须在经济发展速度较快而水平也较高的情况下才能实行( )。 A国家统筹养老保险模式 B强制储蓄养老保险模式 C投保资助养老保险模式 D现收现付式

21世界上大多数国家实行的养老保险模式是( )。 A国家统筹养老保险模式 B强制储蓄养老保险模式 c投保资助养老保险模式 D现收现付式

22我国目前的社会养老保险(又称基本养老保险)制度是根据国务院( )年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》建立起来的。

A 2000 B 1999 C1998 D 1997

23我国目前的社会养老保险制度规定企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的( )％。 A．10 B．20 C 30 D 40

(三)根据以下材料回答24-50题

我国基本养老保险制度的完善与发展。随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题．在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》(以下简称《决定》)。为了更好地为客户服务，理财规划师需要及时掌握《决定》的相关精神。

24个人养老保险的缴费比例占本人缴费工资的( )％． A 5 B 8 C 10 D 20

25各地要按职工个人缴费工资的( )％的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计人个人账户，其余部分从企业缴费中划人。

A 11 B 12 C 13 D 15

26养老保险基金的结余除预留相当于( )个月的养老金开支外．其余全部要购买国家债券或存人专户，不能用于其他营利性投资。

A 1 B 2 C 3 D．6

27养老保险实行社会统筹与( )相结合的运行方式。 A基础养老金 B个人账户养老金

c企业账户养老金D财政账户养老金基金

28新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满( )年。 A 10 B 15 C 20 D 25

29．从2006年1月1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的11％调整为( )％。 A 10 B 9 C 8 D 7 30按照现行计发办法，缴费满15年以上的，基础养老金都按当地职工上一年度平均工资的( )％计发。

A．5 B 10 C 15 D加

31按照现行计发办法，缴费满15年以上的。个人账户养老金按账户储存额的( )计发。 A 1／130 B 1／100 C．1／110 D 1／120

32保险基金来自于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保资助．仅给予一定的政策性优惠的养老保险模式是( )。

A国家统筹养老保险模式 B．强制储蓄养老保险模式 c投保资助养老保险模式 D．现收现付式

33由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式是( )。

A国家统筹养老保险模式 B强制储蓄养老保险模式 c投保资助养老保险模式 D现收现付式

34．我国现行的养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式，其中企业缴费划人个人账户的比例，当个人缴费比例提高到8％的最高限时，企业缴费划入个人账户的比例应降低到( )％。

A 2 B．3 C 5 D．6

35我国现行的养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式．其中个人账户的存储额可以用于( )。

A提前支取 B职工养老 c企业投资 D职工临时使用

36《决定》明确要求，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险：缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为( )％。

A 20 B 15 C 10 D 5

37很多职工退休后最重要的收人来源将是( )。 A基本养老保险 B企业年金

c．个人储蓄性养老保险 D国家补助

38企业年金是在( )的基础上建立的一种新型的企业激励机制。 A强制 B协商 c自愿 D．公平

39( )是联系企业与员工长期经济关系的基本桥梁。 A基本养老保险 B企业年金

c个人储蓄性养老保险 D国家补助 40.企业年金采取（ ）的基金制模式

A基金式 B现收现付 C部分积累 D完全积累

41企业直接承担向本企业年金退休职工支付年金的责任是（ ） A国家补助 B外部积累法 C对外投保 D建立养老基金 42把积累的企业年金基金留在企业的账面上是( )。 A内部积累法 B外部积累法 c完全积累法 D部分积累法

43为了防止企业在发生财务困难时挪用企业积留的企业年金基金，一些国家规定，直接承付企业年金计划不得采用( )。

A．内部积累法 B外部积累法 c完全积累法 D．部分积累法

44企业不事先积累基金，而当企业年金支付责任发生时，企业从当期收人中直接支付是( )企业年金计划。

A基金式 B非基金式 c信托式 D．非信托式

45企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担是( )。 A国家补助 B直接承付 c对外投保 D建立养老基金

46．企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划是( )。 A国家补助 B直接承付 c对外投保 D．建立养老基金 47举办养老金计划的企业与养老基金会之间存在着( )关系。 A所有权 B信托 c收益权 D附属 48养老基金会的高层管理机构为( )。 A股东大会 B企业董事会

c养老基金董事会 D养老基金理事会 49养老基金理事会主席则一般由( )担任。 A举办企业的主要董事 B企业的主要股东 c企业的主要监事 D职工代表

50养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时，主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险基金进行管理的是( )。

A监督受托人 B管理受托人 c．操作受托人 D保管受托人

(四)阅读下列材料，回答51—56题

小李正在找工作．现有一家大型跨国企业向她发出了邀请，且人力资源经理强调企业为雇员提供了诱人的企业年金，但小李对企业年金的了解却不多，于是她向理财规划师进行了相关咨询。

51养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时，要根据基金法人的指示具体负责管理养老保险基金的投资的是( )。

A监督受托人 B．管理受托人 c．操作受托人 D保管受托人

52养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时，负责持有证券和划拨款项，不负其他责任的是( )。

A．监督受托人 B管理受托人 C．操作受托人 D保管受托人 53企业年金法人受托机构应具备注册资本不少于( )亿元。 A l B l 5 C 2 D．3

54企业年金法人受托机构应具备在任何时候都维持不少于( )亿元人民币的净资产。 A 1 B．1 5 C．2 D 3

55账户管理人应为在中国注册而且注册资本不少于( )万元人民币的独立法人。 A 3000 B 5000 C]000 D 2000

56托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人，其净资产不能少于( )亿元。 A 50 B 30 C 20 D·lO

57作为投资管理人的综合类证券公司注册资本不少于( )亿元。 A 50 B 30 C 20 D 10

58作为投资管理人的综合类证券公司在任何时候都维持不少于( )亿元人民币的净资产。 A 50 B．30 C 20 D 10

59作为投资管理人的基金管理公司、信托投资公司、保险资产管理公司或其他专业投资机构注册资本

不能少于( )亿元。

A 1 B 1．5 C 2 D 3

60企业年金采取( )的基金制模式。

A部分积累 B完全积累 c稳健性 D激进型 61．( )可以采取基金式和非基金式两种方式。

A对外投标 B．养老基金 c间接承付法 D直接蓐付法 62把积累的企业年金基金留在企业的账面上是( )。

A完全积累法 B部分积累法 c内部积累法 D．外部积累法

63企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构的是( )。 A完全积累法 B部分积累法 c内部积累法 D外部积累法

64账户管理人应为在中国注册而且注册资本不少于( )万元人民币的独立法人。 A 4000 B．5000 C 2000 D 8000

65托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人，其净资产不能少于( )亿元。 A．10 B 20 C 50 D100

66能够担任年金基金投资管理人的机构近( )年不能有重大违法违规行为，而且其取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数。

A 1 B 2 C．3 D 5 67．根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录至少( )年。

A．5 B 15 C 10 D 20

68( )在层面，商业保险的作用主要体现在参与社会保险日常管理．为社会保险提供技术和管理支持，实现社会保险资金保值增值，减轻政府财政压力．提高保障机制运营效率。

A成长型社会保障 B享受型社会保障 c基础型社会保障 D．收人型社会保障

69在( )层面，商业保险的作用主要体现在通过开展企业年金和团体福利计划等业务，为企业提供独立运作、专业化管理和适度保障的全程服务．成为国家社会保障体系的倡导者和主要承担者。

A成长型社会保障 B享受型社会保障 c基础型社会保障 n收入型社会保障

70在( )层面，商业保险可以发挥主导作用，提供更多的保障产品和更高的保障程度，弥补社会保险供给的不足，丰富和完善整个国家社会保障体系。

A成长型社会保障 B享受型社会保障 c基础型社会保障 D收入型社会保障

7l( )是个人自愿地为实现老年收入保障提前进行的养老基金积累行为。 A个人财产保险 B个人养老保险 c个人人寿保险 D个人医疗保险

72( )负责及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果。 A投资管理人 B受托人 c账户管理人 D基金托管人 73( )负责制定企业年金基金的投资策略。

A投资管理人 B受托人 C账户管理人 D．基金托管人 74理财规划师提醒张天说在选购商品的时候，一般主要考虑两个方面的因素：价格因素和非价格因素。其中( )不属于非价格因素。

A经营是否稳健B信誉是否良好c．管理是否规范D费率的高低 75( )负责计算企业年金的待遇。

A投资管理人 R受托人 c账户管理人 D．基金托管人

二、多项选择题

(一)根据材料回答76-81题

老王头马上就到退休年龄了，他最近想买一份养老保险。于是他打算向你请教这方面的知识．他希望了解国内外的发展情况。

76老王头对养老保险的必要性缺乏了解，你应向他解释现实生活中，有大量的因素会给个人的退休生活带来影响．这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素包括( )。

A预期寿命的延长 B提前退休

c．社会保障与养老金资金紧张 D其他不确定因紊

77就解决哪些养老问题来看，自古至今大致可概括为( )． A满足老年人的物质生活需要 B劳务服务的需要 C精神安慰 D医疗服务

78．在用盈余弥补亏损的过程中，有几个因素需要考虑，分别是( )． A家庭结构 B预期寿命 c退休年龄D退休后的收入状况

79退休后的收入来源渠道有以下几种．即( )． A．基本养老保险金 B企业年金 c商业性养老保险养老金 D投资收益 80社会养老保险具有以下几个特点：( )。 A国家立法 B强制实行

c企业单位和个人都必须参加D影响很大，享受人多 81社会养老保险的基本原则包括f )． A保障基本生活 B公平与效率相结合 c．权利与义务相对应D管理服务社会化

82参保人员只有履行规定的义务，才能享受规定的社会养老保险待遇。这些义务主要包括( )。 A依法参加社会养老保险 B依法缴纳社会养老保险费 c达到法定的最低缴费年限D依法达到退休年龄

83按照社会养老保险基金筹资模式划分养老保险制度，分为( )。 A强制储蓄养老保险模式 B投保资助养老保险模式 c．现收现付式D基金式

84．社会养老保险基金的基金式又分为( )．

A完全基金式 B部分基金式 c．开放基金式D．封闭基金式

85·按照养老保险资金征集渠道的划分标准，又可以将养老保险分为( )。

A国家统筹养老保险模式 B强制储蓄养老保险模式 c投保资助养老保险模式D现收现付式

86．投保资助式养老保险制度的出资方有( )．

A国家 B企业 c劳动者D政府 87．客户对于管理财产有“三不”，以下说法正确的是( )．

A“不能” B“不愿” c“不擅长”D“不想”

88企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳．下面关于这方面的规定说法正确的是( )。

A企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1／12 B企业缴费每年不超过本企业上年度职工_T资总额的1／6

c企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1／12 D·企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工lT资总额的1/6 89对企业年金理事会说法正确的是( )。

A由企业和职工代表组成 B．可以聘请企业以外的专业人员参加 C 职工代表应不少于1/3 D 职工代表应不少于1/10 90社会养老保险由（ ）支柱组成。

A 国家养老保险 B 基本养老保险 C 企业年金 D 个人储蓄性养老保险 91下面表述正确的是（ ）。 A基本养老保险缺口严重

B难以作为养老收入的主要来源

C企业年金将成为很多职工退休后最主要的收入来源 D企业年金缺口严重

92国家统筹养老保险模式这种养老保险制度暴露出很多弊端，比如（ ） A资金来源过于单一 B责任关系不明确

C平均主义 D产生养老保障非公平性 93强制储蓄养老保险模式下的保险基金来自于（ ） A企业 B 国家 C 劳动者 D 政府

94投保资助是养老保险制度科学性很强，其优点包括（ ） A资金管理容易 B保险金来源较丰富 C层次较多 D 社会覆盖面宽 95退休养老规划实际上协调（ ）

A既期消费和远期消费的关系 B及其积累和远期消费的关系 C即期积累和远期积累的关系 D即期消费和远期积累

（二）根据资料回答96-100题

你公司向组织一次职工培训，需要你讲述《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》的知识 96基本养老金由（ ）组成

A基础养老金 B个人账户养老金 C企业账户养老金 D财政账户养老金

97《国务院关于建立童子的企业职工基本养老保险制度的决定》的主要任务有（ ） A继续确保基本养老金按时足额发放

B统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策

百度搜索“70edu”或“70教育网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，70教育网，提供经典综合文库2024年助理理财规划师考前复习题(第6章退休养老规划)在线全文阅读。